Счетоводител в нужда се познава 23

  • 17 065
  • 474
  •   1
Отговори
# 465
  • Пловдив
  • Мнения: 45 372
Издател сме...същеатвени са.
Сега трябва да се пускат потв.писма и съответно тия суми трябва да се включат към салдото към 31.12...нали така?

# 466
  • Мнения: 1 125
Получателите биха осчетоводили фактурата по следния начин: гр.60/499 в 2025 г, и 499/401 в 2026 г. И вие и получателя има начисление по сметки клиент 411, респективно доставчик 401 в 2026 г така че няма как да се виждат вземанията/задълженията към 31.12.2025

# 467
  • Пловдив
  • Мнения: 45 372
Т.е...?
Прибавят се ръчно към салдото?

# 468
  • Мнения: 1 125
Не, не се прибавят когато правите потвърдителни писма.

# 469
  • Пловдив
  • Мнения: 45 372
Не, не се прибавят когато правите потвърдителни писма.
ами вече видях такова с прибавени...

# 470
  • Мнения: 1 125
В масовата практика потвърдителни писма се изпращат за фактурирани разчети т.е. салда по 411/401.
Начисленията по 498 не са класически разчети с клиенти, а вътрешно счетоводно начисляване. Затова не е задължително и не е практично тези суми да се включват в потвърдителните писма.
Ако все пак някой включи тези суми, е добре да има опис на фактурите, откъдето да е видно, че се касае за издадена фактура в следващ отчетен период.

# 471
  • Мнения: 8 070
Пак аз...
Ако имате ф-ра издадена в 2026, която се отнася за 12.2025 за дружество, което не е по Ддс, как я отрасявате така, че тя да "влезе" в салдото към 31.12?
Едното записване оредполагам ще е   498/703 в 12.2025, а през януари 411/498.
Обаче здравата оплитате конците. Никакво ръчно и/или автоматично начисляване не можете да правите преди датата на издаване на фактурта. Без значение за кой период се отнася. Като не сте по ДДС защо не издадохте/издадете ф-рата с дата от месец декември?.
Изобщо разчет възниква само от първичен документ - фактура. На какво основание ще искате потвърждение, че на 31.12. някой ви дължи пари?
Какво ще правите ако през 2026 г стигнете оборот за регистрация по ДДС? Ще обяснявате на данъчните, че тая баш фактура е за 2025 г? А годишното за 2026?
В коя сметка да наврете салдото е най-малкия ви проблем.
Ако искате адекватен съвет - напишете по-конкретно какво сте свършили през 2025 и защо издвате фактурата през 2026?
Ако сте издали няколко документа и е изскочило това фактуриране - най-лесното е да си отделите диапазон фактури (примерно започващ 0000020001) и да напишете документа с адекватна дата.
Ако това не е възможно си има други способи - разходи за бъдещи периоди напр.

Последна редакция: вт, 03 фев 2026, 22:03 от dariVale

# 472
  • Мнения: 59
Здравейте,
В справката по чл.73 ал.6 от ЗДДФЛ под код 110 "Стойност на дневните командировъчни пари, освободени от облагане на основание чл. 24, ал. 2, т. 5, б. „б“ от ЗДДФЛ, когато годишният размер на дохода, изплатен на физическо лице, превишава 1000 лв."
Имаме изплатени дневни на служител за 2025год. - 5000лв., в този случай 4000лв. ли посочваме или 5000лв.?

# 473
  • Мнения: 1 735
Здравейте,
В справката по чл.73 ал.6 от ЗДДФЛ под код 110 "Стойност на дневните командировъчни пари, освободени от облагане на основание чл. 24, ал. 2, т. 5, б. „б“ от ЗДДФЛ, когато годишният размер на дохода, изплатен на физическо лице, превишава 1000 лв."
Имаме изплатени дневни на служител за 2025год. - 5000лв., в този случай 4000лв. ли посочваме или 5000лв.?
Посочвате 5000лв.
Посочват се всички служители с изплатени командировъчни суми над 1000лв., с пълната им изплатена сума, а не само с горницата над 1000.

# 474
  • Пловдив
  • Мнения: 386
в същата справка за код 111 подаваме само до размера 60лв/мес. (които са освободени) или целият разход ?

Общи условия

Активация на акаунт